Contabilidad eficiente de un Tpv con mucha marcha

¿Eres de los que pensaba que con «Trazabilidad de las operaciones», se terminaba la trilogía de Como contabilizar el sistema de medios de pago más utilizado en Estaciones de Servicio?.

¿Eres de los que piensan que todavía hay cosas que explicar?

¿Te gusto la trilogía y estabas esperando una nueva entrega?

Pues estas de ENHORABUENA, porque te he preparado este post para que disipes todas tus dudas y realices una contabilidad eficiente con todas las operaciones soportadas por tu TPV H-24.

¿Estas preparado?

Let’s GO.

Contabilidad eficiente de un TPV con mucha marcha

Lo primero de todo, lectura obligada de la serie de 3 post anteriores, si en su día ya los leíste puedes saltarte este paso.

• Cómo contabilizar el sistema de medios de pago más utilizado en Estaciones de Servicio?: (Parte 1)

• Cómo contabilizar el sistema de medios de pago más utilizado en Estaciones de Servicio?: (Parte 2)

• Cómo contabilizar el sistema de medios de pago más utilizado en Estaciones de Servicio?: (Parte 3)

Descargate los Pdf’s de apoyo, para que no te pierdas con los ejemplos pinchando AQUI

Listo para empezar? YES!

Alto, Alto.

Pero cual es el resultado final  que voy a obtener si me tomo la molestia de seguir leyendo?

Buena pregunta.

Lo que obtendrás será esto.

Tener la cuenta contable donde se reflejan las operaciones del tpv H24 cuadrada.

Y te puedo asegurar que no es tarea fácil.

Empezamos.

Descripción de la información descargada

#1- Calendario de facturación y cierres.

#2- Facturación del periodo.

#3- Informe de consumos en estaciones.

#1-Calendario  de facturación y cierres para 2014

Operaciones liquidadas por H-24  realizadas con las siguientes tarjetas.

• AMEX (American Express)
• CAIXABON (Gasoleo Bonificado)
• CECABON (Gasoleo Bonificado)
• TEM (H-24)
• TEMP (H-24)
• Etc..

#2- Facturación del periodo.

Según la naturaleza de las operaciones nos encontramos:

• Facturas de Ventas de recargas de telefonía móvil.
• Facturas de liquidación de consumos según tipo de Tarjeta.
•             American Express
•             Gasoleo Bonificado
•             H-24
• Facturas de compra de carburante.

#3- Informe de consumo en estaciones.

Este documento es el gran olvidado y te puede asegurar que si no lo tienes presente posiblemente no entiendas nada de nada.

Aquí podemos encontrar detalle de todos lo movimientos realizados con nuetro TPV durante un periodo.

• Relación de los movimientos de las tarjetas liquidadas por H24 según tipo de tarjeta.
• Relación de los movimientos de las tarjetas liquidadAs por otras entidades según tipo de tarjeta.
• Diario de liquidación por H24
• Relación de remesas del sistema 4B, según envio al sistema por días y tipo de tarjeta.
• Relación de  operaciones de recargas de telefonia movil on-line.

Si gestionas una Estación de servicio con un TPV H24 deberás periódicamente descargarte de su página Web la facturación relativa al periodo.

Si no gestionas una Estación de Servicio, no pasa nada por que en la documentación que te has descargado tienes una selección de documentación para que puedas practicar.

La operativa que soporta nuestro terminal es la siguiente:

• Como medio de pago se pueden utilizar las siguientes tarjetas bancarias.

1. Tarjetas bancarias S4B (4B, VISA/MC, EDCMAESTRO, 4BMASTER)
2. Tarjetas de G. Bonificado
3. Tarjeta H24
4. Tarjeta American Express.
5. Tarjetas RESSA (Red Española de Estaciones de Servicio)

• Para ventas de servicio

1. Recargas de telefonía móvil (pre-pago)
2. Recargas off-line

Aspectos contables que debemos tener en cuenta para una contabilidad eficiente.

Codificar contablemente todas las cuentas relacionadas directamente  con el  tpv.

4400310001 Operaciones realizadas con TPV H-24

4400999999 Liquidación consumos por H-24

Codificar el resto de cuentas relacionadas con la operativa de las operaciones soportadas

6000332000 Compras recargas

4000000420 Ingenico Iberia, S.L.

4300000420 Ingenico Iberia, S.L.

Operativa contable de las operaciones relacionadas con el Terminal H24

Facturas de recargas de tarjetas. Tipo de Factura RECARGAS ON.

En el informe de consumos podemos ver una relación de operaciones de recarga ON-LINE, por operador y dia. Si sumamos el total por operadores debe de coincidir con el saldo de la cuenta contable donde se reflejan las ventas de recargas de tu estación de servicio (#7000332000) multiplicada por el 21% de Iva.

Facturación por consumos. Tipo de Factura: Factura H24 Série CLB

En el informe de consumos podemos ver una relación de las tarjetas liquidadas por H24 y  el total de tarjetas AMEX debe coincidir con con la liquidación de consumos.

En el momento del abono en nuestra cuenta del banco.

Facturación por consumos. Tipo de Factura: Factura H24 Série COM

En el informe de consumos podemos ver una relación de las tarjetas liquidadas por H24 y  el total de tarjetas TEM/TEMP debe coincidir con con la liquidación de consumos.

En el momento del abono en nuestra cuenta bancaria.

Facturación emitida por compra de carburante. Tipo de Factura: COMPRA CARBURANTE Série COMP

Esta factura a diferencia de las otras, se trata de una factura emitida. Una factura donde el receptor es INGENICO IBERIA, S.L. y el emisor somo nosotros. Dicho de otro modo Ingenico se autofactura a nuestro nombre los consumos realizados durante el periodo, según el calendario de cierres. El importe debe coincidir con según el informe de consumos con la suma de operaciones de tarjetas TEM/TEMP.

Esta factura debe coincidir con la factura que nosotros emitimos en nuestra facturación mensual. Un truco para que coincida es hacer coincidir el mismo periodo de facturación.

El resto de operaciones liquidadas en la cuenta  4400310001 Operaciones realizadas con TPV H-24 son las realizadas por las remesas elctronicas de las tarjetas liquidadas por el sistema 4B.

El importe total del informe de consumos debe coincidir con el importe total de las operaciones liquidadas por el TPV, según la entidad bancaria a la que este asociado el TPV.

Espero, que con todo lo que te he presentado en este post ya no tengas ninguna duda al respecto de como contabilizar todas las operaciones relacionadas con tu TPV H24

Ahora te toca a ti.

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También me gustaría que me dieras tu opinión.

Si todavía tienes alguna duda, recuerda que no habrá mas entregas por eso quiero que las hablemos en los comentarios.

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